O que é PGBL e VGBL e qual plano de Previdência escolher? Descubra!

Pensar no futuro é essencial para cuidar bem do seu dinheiro e ter mais tranquilidade. Existem diversos tipos de investimento que podem ajudá-lo nesse sentido, como a Previdência Privada. Para conhecê-la, é importante saber o que é PGBL e VGBL.

Afinal, esses dois tipos de planos têm regras distintas e podem atender a demandas variadas dos investidores. Ao entender como cada um funciona, você poderá escolher o fundo de Previdência ideal para as suas necessidades.

Quer descobrir como decidir entre PGBL ou VGBL? Veja as características deles e saiba o que avaliar na tomada de decisão!

O que é a Previdência Privada?

A Previdência Privada é um tipo de investimento de longo prazo e costuma servir para complementar a aposentadoria pública. No entanto, ela também pode ser usada para alcançar outros objetivos financeiros em períodos maiores.

Em relação ao seu funcionamento, o investimento se divide em duas partes. Na primeira, ocorre a acumulação de patrimônio, com aportes recorrentes e alocação dos valores desejados pelo investidor. 

A movimentação do dinheiro dos investidores é realizada por uma gestão profissional. As decisões se baseiam na estratégia definida pelo fundo — que pode ser mais ou menos arriscada.

Na segunda fase, há o resgate do investimento. Nesse momento, o pagamento pode acontecer de uma só vez, em parcelas vitalícias ou em parcelas por um período determinado.

O que é o plano PGBL e como funciona? 

Agora que você entende o que é um plano de Previdência Privada, é importante saber que existem dois tipos principais. Um deles é o Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL).

Essa é uma alternativa que se destaca por oferecer um benefício fiscal. Com o PGBL, você pode abater da base de cálculo do Imposto de Renda (IR) as contribuições feitas para o plano de Previdência durante o ano fiscal. No entanto, o limite de dedução é de 12% da renda bruta tributável anual.

Para entender melhor, pense no caso de quem teve uma base de cálculo de R$ 60 mil anuais. Nesse cenário, é possível abater até R$ 7,2 mil referentes às contribuições para o PGBL.

Porém, vale destacar que esse benefício fiscal representa apenas uma postergação do pagamento de IR — e não uma isenção. Logo, no momento do resgate, o imposto é cobrado sobre todo o montante recebido, não apenas sobre o rendimento.

Além disso, para aproveitar o benefício fiscal do PGBL, é preciso cumprir algumas regras específicas. Entre elas, estão fazer a declaração completa de IR e contribuir para a Previdência Social.

O que é o plano VGBL e como funciona?

Para conhecer a Previdência Privada de maneira completa, é essencial se atentar às diferenças entre PGBL e VGBL. Por isso, você precisa conhecer o plano Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL).

Nesse caso, o plano não conta com o benefício fiscal concedido pelo PGBL. Isso significa que você não poderá abater as contribuições anuais da base de cálculo do imposto. Por outro lado, a tributação no resgate ocorrerá apenas sobre os rendimentos — e não sobre todo o montante final.

Qual plano de Previdência escolher?

Como você viu, existem diferenças significativas entre o PGBL e o VGBL — e é essencial avaliar o que pode ser mais adequado para sua  vida financeira e alinhado à sua estratégia. Nesse contexto, há algumas características para observar e escolher o seu plano de Previdência Privada.

Na sequência, descubra quais são os pontos que você deve considerar para essa decisão!

Analise a aderência aos seus objetivos e ao seu perfil

Para começar essa avaliação, é essencial identificar suas características. Entre elas, está o perfil de investidor, que indica qual é o seu nível de tolerância ao risco. Assim, é possível optar por um fundo de Previdência com uma estratégia mais conservadora, moderada ou arrojada. 

Também é interessante conhecer seus objetivos financeiros. A ideia é compreender o quanto você deseja investir, por quanto tempo pretende manter os aportes e quanto deseja receber. Desse modo, você conseguirá identificar a oportunidade mais alinhada às suas necessidades.

Considere as regras de cada plano

Com as informações anteriores, você já tem uma ideia geral do tipo de fundo de Previdência adequado e qual a estratégia de gestão mais adequada às suas necessidades. Porém, é preciso escolher entre PGBL e VGBL — o que exige explorar as regras de cada tipo.

Se quiser aproveitar o benefício fiscal — e caso você cumpra as condições para obtê-lo, — o PGBL pode ser mais adequado. Já se você não atender aos requisitos ou já deduz o limite do PGBL, pode se interessar mais pelo VGBL.

Ainda, é necessário ponderar as condições específicas de cada fundo disponível, como as regras da gestora e a estratégia adotada. Assim, há como escolher um investimento que seja mais alinhado às suas expectativas e contribua com o seu futuro.

Verifique a tributação

Para selecionar o plano de Previdência Privada ideal, você também deve considerar as regras de tributação. Isso é válido tanto para o PGBL quanto para o VGBL, já que o Imposto de Renda incide em ambos os casos — embora a base de cálculo varie.

Na prática, existem dois tipos de tabelas que podem ser aplicadas, conforme a escolha do investidor. Na tabela regressiva, você poderá pagar menos imposto se demorar mais para resgatar o montante investido.

Essas são as alíquotas:

• até 2 anos: 35%;
• de 2 a 4 anos: 30%;
• de 4 a 6 anos: 25%;
• de 6 a 8 anos: 20%;
• de 8 a 10 anos: 15%;
• acima de 10 anos: 10%.

Já no caso da tabela progressiva, a alíquota aumenta com o valor a ser recebido pelo investimento. Note, entretanto, que a cobrança do imposto ocorre sobre toda a renda tributável, o que inclui a aposentadoria pública, aluguéis e outros ganhos. 

Essas são as taxas:

• até o limite de isenção: 0%;
• 1ª faixa de renda: 7,5%;
• 2ª faixa de renda: 15%;
• 3ª faixa de renda: 22,5%;
• 4ª faixa de renda: 27,5%.

Compare as taxas

Para tomar uma decisão mais embasada, também é necessário comparar as taxas incidentes. Em geral, há a incidência de uma taxa de administração, mas também podem existir cobranças a cada aporte ou no resgate no fundo, por exemplo. É o caso da taxa de carregamento.

Como esses encargos afetam a rentabilidade líquida do seu investimento, é importante conhecê-los e compará-los. Assim, você pode encontrar o plano que oferece mais alinhamento e vantagens para você.

Agora você sabe o que é a Previdência Privada e a diferença entre PGBL e VGBL. Com essas informações, é possível escolher o plano certo para você — o que o aproximará da realização dos seus objetivos.

Gostou de conhecer essas alternativas? Para ter ajuda profissional de um time de planejadores financeiros, fale conosco do Meu Patrimônio!